ابحث في هذه المدونة

جارٍ التحميل...

ضع عنوان بريدك لمتابعة جديدنا

Enter your email address:

Delivered by FeedBurner

مدونة ملتقى الأفكار 2013. تدعمه Blogger.

Islamiat Melody إسلاميات ميلودي

عرض حصري

السلام عليكم ورحمة الله وبركاته

أخي طالب العلم

قريبا على موقع ملتقى الأفكار وملتقى طلبة العلوم الاقتصادية وعلوم التسيير

أطلب مذكرة تخرجك تصلك في قرص مضغوط الى باب منزلك بالبريد المضمون

فقط ب 500 دج

+ إضافة الى حوالي 100 مذكرة تخرج قريبة من موضوع بحثك.

+ كتب حول منهجية البحث العلمي وكيفية كتابة مذكرات التخرج.

+ كيفية البحث في موقع Google.

+ فهرس روابط متنوعة لأكثر من 19000 كتاب على الانترنت .

+ مجموعة كتب للمطالعة والتثقيف .

فقط ب 500 دج

للتواصل:

الايمايل : 5ubra.finance@gmail.com

الموقع: http://forum4ideas.blogspot.com/

http://lmdeco.moncontact.com/

الفهرس

الفهرس

قائمة الجداول

قائمة الأشكال

المقدمــة العامة

القسم الأول : الجانب النظري

الفصل الأول: مدخل إلى الخزينة


         المبحث الأول: مفاهيم أساسية حول الخزينة............................................
08
                المطلب الأول: مفهوم الخزينة...................................................
08
                        أولا: المفهوم التقليدي للخزينة..........................................
08
                        ثانيا: المفهوم النقدي للخزينة............................................
09
                        ثالثا: المفهوم التفاضلي للخزينة..........................................
09
                        رابعا: المفهوم الديناميكي للخزينة........................................
10
                 المطلب الثاني: العناصر المكونة للخزينة..........................................
11
                        أولا: عنا صر الأصول..................................................
11
                        ثانيا: عناصر الخصوم...................................................
12
                المطلب الثالث: حساب الخزينة ووضعياتها.......................................
13
                        أولا: حساب الخزينة...................................................
13
                        ثانيا: وضعيات الخزينة..................................................
17
                        ثالثا: مرونة الخزينة.....................................................
22
         المبحث الثاني: مشاكل الخزينة........................................................
25
                المطلب الأول: مشكلة المردودية................................................
25
                 المطلب الثاني: مشكل المخاطر.................................................         
25
         المبحث الثالث: إجراءات رفع كفاءة إدارة الخزينة......................................
28
                المطلب الأول: التسيير اليومي للخزينة...........................................
28
                        أولا: متابعة تغيرات الخزينة..............................................
28
                        ثانيا: أيام القيمة (التاريخ الفعلي للتدفق النقدي)..........................
29
                        ثالثا: التوفيق بين حسابات المؤسسة لدى البنوك..........................
32
                المطلب الثاني: تسيير تغيرات مختلف عناصر احتياجات رأس المال العامل............
37
                        أولا: إدارة المخزون....................................................
37
                        ثانيا: الإسراع في تحصيل المقبوضات.....................................
37
                        ثالثا: الإبطاء في سداد المدفوعات........................................
38
                        رابعا: الدفع للدولة والهيئات الاجتماعية في الوقت المناسب................
39
                        خامسا: التفاوض مع البنوك.............................................
39
                        سادسا: استخدام فكرة الشيكات الطافية(العائمة).........................
41
                        سابعا: مواءمة التدفقات النقدية..........................................
41


الفصل الثاني: دور الخزينة في التسيير المالي للمؤسسة

        المبحث الأول: تدفقات الخزينة........................................................
45
                المطلب الأول: مفهوم التدفقات النقدية..........................................
45
                        أولا: تعريف التدفق....................................................
45
                        ثانيا: تعريف التدفق النقدي.............................................
45
                المطلب الثاني: تصنيف التدفقات النقدية.........................................
45
                        أولا: تصنيف التدفقات النقدية حسب خاصيتها..........................
45
                        ثانيا: تصنيف التدفقات النقدية حسب نشأتها.............................
47
                المطلب الثالث: جدول تدفقات الخزينة..........................................
48
                        أولا: فوائد جدول تدفقات الخزينة 1988..............................
50
                        ثانيا: محتوى جدول تدفقات الخزينة......................................
50
                        ثالثا: مراحل بناء جدول تدفقات الخزينة.................................
52
                        رابعا: شرح جدول تدفقات الخزينة......................................
54
                        خامسا: العلاقات المالية للتوازن.........................................
55
        المبحث الثاني: موازنة الخزينة .........................................................
57
                المطلب الأول: موازنة الخزينة وأهدافها..........................................
57
                        أولا: مفهوم موازنة الخزينة..............................................
57
                        ثانيا: أهداف موازنة الخزينة.............................................
58
                المطلب الثاني: إعداد موازنة الخزينة..............................................
58
                        أولا: موازنة الخزينة والمسار التوازني.....................................
59
                        ثانيا: المميزات العامة لموازنة الخزينة......................................
60
                        ثالثا: كيفية الإعداد....................................................
60
                 المطلب الثالث: تنبؤات الخزينة في المدى القصير..................................
63
                        أولا: التنبؤات الشهرية..................................................
63
                        ثانيا: التنبؤات اليومية...................................................
67
        المبحث الثالث: القرارات المالية المتعلقة بتسيير الانحرافات وكيفية التحكم فيها.............
72
                المطلب الأول: قرارات توظيف فائض الخزينة..............................       .....
72
                        أولا: التوظيف خارج السوق المالي......................................
72
                        ثانيا: التوظيف عن طريق السوق المالي...................................
73
                المطلب الثاني: قرارات تمويل العجز في الخزينة....................................
77
                        أولا: التمويل الداخلي..................................................
78
                        ثانيا: التمويل الخارجي لدورة الاستغلال.................................
79
                المطلب الثالث: تسيير الفوائض والقروض........................................
83


الفصل الثالث: استخدام النماذج الرياضية في تسيير الخزينة والرقابة عليها

        المبحث الأول: تحديد الحجم الأمثل للنقدية باستخدام النماذج الرياضية...................
87
                المطلب الأول: النماذج الرياضية................................................
87
                        أولا: تعريف النموذج..................................................
87
                        ثانيا: تعريف النموذج الرياضي..........................................
87
                        ثالثا: خطوات بناء النموذج الرياضي.....................................
88
                        رابعا: تقييم النموذج...................................................
89
                المطلب الثاني: نموذج بومول (BAUMOL).....................................
89
                المطلب الثالث: نموذج ميلر وأور أو نموذج حدود الرقابة..........................
                المطلب الرابع: النموذج الساكن باحتياجات مالية عشوائية مع إمكانيـــــة
93

                                  النفاذ في النقدية................................................
98
        المبحث الثاني: التمويل الأمثل للخزينة..................................................
103
                المطلب الأول: تمويل الخزينة باستخدام أسلوب البرمجة الخطية......................
103
                         أولا : فرضيات نموذج البرمجة الخطية....................................
103
                         ثانيا : صياغة الشكل العام للبرنامج الخطي ..............................
104
                         ثالثا : طرق حل نموذج البرمجة الخطية ...................................
105
                         رابعا : تقييم نموذج البرمجة الخطية ......................................
108
                المطلب الثاني: استخدام شجرة القرارات في تمويل الخزينة.........................
108
                        أولا : مفهوم شجرة القرارات...........................................
109
                       ثانيا : استخدام نموذج شجرة القرارات في المفاضلة بين البدائل..............
111
        المبحث الثالث: الرقابة على تسيير الخزينة...............................................
113
                المطلب الأول: الرقابة على موازنة الخزينة........................................
113
                            أولا: أهداف الرقابة.................................................
114
                            ثانيا: وسائل المقارنة.................................................
114
                المطلب الثاني: الرقابة على مستوى الأرصدة.....................................
117
                المطلب الثالث: الرقابة على الشروط المصرفية....................................
118
                              أولا: نوعية التفاوض المصرفي.......................................
119
                              ثانيا: الرقابة على تطبيق الشروط المصرفية المتفاوض بشأنها............
119
                المطلب الرابع: الرقابة على القروض والتوظيفات.................................
121


القسم الثاني : الجانب الميداني

الفصل الرابع: دراسة خزينة مؤسسة مطاحن الحضنة – المسيلة –

        المبحث الأول: تعريف المؤسسة محل الدراسة............................................
125
                المطلب الأول: نشأة المؤسسة الأم...............................................
125
                المطلب الثاني: التعريف بالشركة التابعة مؤسسة مطاحن الحضنة(المسيلة)............
126
                          أولا : تاريخ المؤسسة .................................................
126
                          ثانيا : مراحل العملية الإنتاجية ........................................
127
                          ثالثا : الهيكل التنظيمي للمؤسسة ......................................
129
         المبحث الثاني: تشخيص الوضعية المالية للمؤسسة.......................................
133
                 المطلب الأول: الانتقال من الميزانيات المحاسبية إلى الميزانيات المالية
133
                 للفترة (2000-2002).....................................................
133
                المطلب الثاني:دراسة البنية المالية للمؤسسة.......................................
142
                        أولا: دراسة عناصر الأصول............................................
142
                        ثانيا: دراسة عناصر الخصوم.............................................
144
                المطلب الثالث: توازن البنية المالية للمؤسسة .....................................
146
                          أولا: وضعية البنية المالية ..............................................
146
                          ثانيا: دراسة التوازن المالي.............................................
150
        المبحث الثالث: جدول تدفقات الخزينة حسب مجلس الخبراء الفرنسي.....................
155
                 المطلب الأول : إعداد جدول تدفقات الخزينة لسنة (2002)....................
155
                 المطلب الثاني : تفسير جدول تدفقات الخزينة لسنة (2002)....................
156


الفصل الخامس: دور خزينة مؤسسة مطاحن الحضنة (المسيلة) في التسيير المالي لها
159
        المبحث الأول: موازنة خزينة المؤسسة..................................................
160
                المطلب الثاني: الموازنة الشهرية لخزينة المؤسسة ومقارنتها بالإنجازات...............
164
        المبحث الثاني: إجراءات رفع كفاءة إدارة الخزينة........................................
202
                المطلب الأول: تسيير احتياجات رأس المال العامل................................
202
                        أولا: المخزون.........................................................
202
                        ثانيا: العملاء..........................................................
203
                        ثالثا: الموردون.........................................................
204
                المطلب الثاني: الحجم الأمثل للنقدية.............................................
204
                         أولا : تحديد نقطة العودة...............................................
205
                        ثانيا : تحديد الحد الأقصى...............................................
207
                        ثالثا : متوسط الرصيد النقدية............................................
207
                المطلب الثالث: قرارات التمويل والتوظيف......................................
209
الخـــاتمة العامة ........................................................................
214
النتائج......................................................................................
215
الاقتراحات.................................................................................
217
الملاحق.....................................................................................
220
المراجع.



اذا اعجبتك هذه التدوينة فلا تنسى ان تشاركها وتساعدنا على نشر المدونة ، كما يسعدنا ان تنضم الى قائمة المشاركين في سما بلوجر من خلال (نشرات rss)

0 التعليقات:

إرسال تعليق

Espace Pub

المشاركات الشائعة

هل تبحث عن عمل؟

بيت كوم